Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Центр" ИНН:0323361621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38613136 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года457
11504 Основные средства на конец предыдущего года570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года457
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6011923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80156177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1561770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года681348180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3481800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года685353187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3531870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года684332186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3321860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года685353187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3531870
21103 Выручка за отчетный год156415482148
21104 Выручка за предыдущий год154821480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117013371980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133719800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год394211168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2111680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год394211168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2111680
23503 Прочие расходы за отчетный год1590
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год379202168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2021680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год374625
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год342156143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1561430
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3133200
32008 Величина капитала на 3134200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)34200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)34200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3167400
33008 Величина капитала на 3168400
41103 Поступления – всего за отчетный год158200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год156400
41193 Прочие поступления за отчетный год1800
41203 Платежи – всего за отчетный год125800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год69800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3700
41293 Прочие платежи за отчетный год24300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год32400
43203 Платежи – всего за отчетный год40000
43293 Прочие платежи за отчетный год40000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-40000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (342)/Стоимость активов (685) = 49.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1170+0+0) = 33.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (394)/Выручка (1564) = 25.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (342)/Выручка (1564) = 21.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 681

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 681

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 80

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.499

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.553

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 684

Индекс Альтмана Z = 730.057

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (80), коэффициент быстрой ликвидности (681), коэффициент текущей ликвидности (681), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (25.19%), рентабельность компании (21.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить