ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОДАР" ИНН:0323361879 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38614236 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2482873250
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года390000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года332000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3905795050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5805054510
12103 Запасы на конец отчетного года107179780284
12104 Запасы на конец предыдущего года1797812840
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года573482440189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4784231890
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3736490
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года207000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года197000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89289512560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89512405220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128214751761973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147517459730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1567000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1335000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1557-1325-226-520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1325-867-5200
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2175166313861357
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1663138613570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6631137585136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113712271360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2838280019710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2800261314930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128214751761973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147517459730
21103 Выручка за отчетный год46342383146147
21104 Выручка за предыдущий год423831461470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41346383355244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год463833542440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50-400-2090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-400-208-970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50-400-2090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-400-208-970
23403 Прочие доходы за отчетный год2391131020
23503 Прочие расходы за отчетный год34117076550
23504 Прочие расходы за предыдущий год170765500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-52-457-1830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-570-182-5210
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год52000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год113000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-457-235-5210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-457000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-1335000
32008 Величина капитала на 31-1325000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-1335000
33008 Величина капитала на 31-1325000
36003 Чистые активы на 31-1598000
36004 Чистые активы на 31-1325000
41103 Поступления – всего за отчетный год257000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год247000
41193 Прочие поступления за отчетный год10000
41203 Платежи – всего за отчетный год581000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год477000
41293 Прочие платежи за отчетный год104000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год838000
43103 Поступления – всего за отчетный год228000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год228000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год228000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1066000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1282) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (413+0+0) = 12.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (463) = 10.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (463) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.548

Х5 = Выручка/Активы = 0.361

Индекс Альтмана Z = 0.131

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-1.21), рентабельность продукции (10.8%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить