Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Улан-Удэнское яйцо" ИНН:0323362199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38615690 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года448128159224
12104 Запасы на конец предыдущего года1281592240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года973125912431151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1259124311510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года317499711911559
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года997119115590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4595238425930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2384259329340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4595238425932934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2384259329340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-179-352876714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3528767140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4774273617172220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2736171722200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4774273617170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2736171722200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4595238425932934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2384259329340
21103 Выручка за отчетный год27935236312544213607
21104 Выручка за предыдущий год2363125442136070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27722239422427512710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2394224275127100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год213-31111670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-31111678970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год213-31111670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-31111678970
23403 Прочие доходы за отчетный год180140
23503 Прочие расходы за отчетный год16932114
23504 Прочие расходы за предыдущий год9321140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год215-40411600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40411608830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4255232179
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год552321790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173-459928704
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4599287040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Улан-Удэнское яйцо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Улан-Удэнское яйцо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Улан-Удэнское яйцо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (173)/Стоимость активов (4595) = 3.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Улан-Удэнское яйцо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27722+0+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Улан-Удэнское яйцо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (213)/Выручка (27935) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Улан-Удэнское яйцо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (173)/Выручка (27935) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Улан-Удэнское яйцо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Улан-Удэнское яйцо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Улан-Удэнское яйцо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Улан-Удэнское яйцо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Улан-Удэнское яйцо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.037

Индекс Альтмана Z = 0.145

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Улан-Удэнское яйцо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Улан-Удэнское яйцо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить