Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие "Тепловые насосы" ИНН:0323362270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38615922 ОКВЭД:29.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2404
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3400
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года1510218400
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года1510202100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151746464485323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151644843360
12103 Запасы на конец отчетного года244625672106102
12104 Запасы на конец предыдущего года24372106300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22911715590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33354100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5717402815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4028150
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года839536203693117
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58123071450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года991282668178440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года732875553810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4397-1944-784-70
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2444-784-1510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4385-1932-772-58
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2432-772-1390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года130168629701357
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года86297013570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12811135150414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1131880290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14297101988951498
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года976083275200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года991282668178440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года732875553810
22203 Управленческие расходы за отчетный год8991106056
22204 Управленческие расходы за предыдущий год116258000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-899-1106-580-56
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1162-58000
23404 Прочие доходы за предыдущий год3239000
23503 Прочие расходы за отчетный год34525315
23504 Прочие расходы за предыдущий год3267531510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-933-1151-633-71
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1190-633-1510
24604 Прочее за предыдущий год9000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-933-1160-633-71
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1199-633-1510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-933-1160-633-71
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1199-633-1510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Тепловые насосы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Тепловые насосы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Тепловые насосы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-933)/Стоимость активов (9912) = -9.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Тепловые насосы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-899)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+899) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Тепловые насосы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-899)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Тепловые насосы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-933)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Тепловые насосы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Тепловые насосы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Тепловые насосы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Тепловые насосы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Тепловые насосы

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.718

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.307

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.014

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Тепловые насосы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.44), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Тепловые насосы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить