Общество с ограниченной ответственностью "РостИнвестСтрой" ИНН:0323362625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38616985 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365054987427
11504 Основные средства на конец предыдущего года549874271102
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года365054987427
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года549874271102
12103 Запасы на конец отчетного года806358551941
12104 Запасы на конец предыдущего года58521941207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1989485525508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7415124963066
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2314103134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10313446
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30271154387483
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14298144713319
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года339212093614910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19796218984421
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255814811731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16091731514
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года228542254762
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года422547620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года228542254829
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года422548290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года651545069
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5450690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2842797808281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8512152683907
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29078152308350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13962153373907
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года339212093614910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19796218974421
21103 Выручка за отчетный год629173106443322
21104 Выручка за предыдущий год310644332214792
21203 Себестоимость продаж за отчетный год617053107640956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310764095614118
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1212-122366
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-122366674
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1212-122366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-122366674
23403 Прочие доходы за отчетный год5810155
23503 Прочие расходы за отчетный год608288350
23504 Прочие расходы за предыдущий год28835145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1185-3001515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3001514629
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23660299
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60299125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год949-3601216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3601215504

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РостИнвестСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РостИнвестСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РостИнвестСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (949)/Стоимость активов (33921) = 2.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РостИнвестСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61705+0+0) = 1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РостИнвестСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1212)/Выручка (62917) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РостИнвестСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (949)/Выручка (62917) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РостИнвестСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РостИнвестСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РостИнвестСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РостИнвестСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РостИнвестСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Индекс Альтмана Z = 0.767

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РостИнвестСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.93%), рентабельность компании (1.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РостИнвестСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить