ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМАТИЗАЦИЯ НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ" ИНН:0323362840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38617536 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года210780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93811181195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111811953451
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94113281273
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132812733490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94113283400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132834006197
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2449-2643-527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2643-5272788
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года314931492986
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года314929863000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года241822941
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года822941409
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года339039713927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года397139273409
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94113283400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132834006197
21103 Выручка за отчетный год25681274831
21104 Выручка за предыдущий год127483112065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2866604115
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66025569170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2282614-3284
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год614-17252895
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2282614-3284
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год614-17252895
23503 Прочие расходы за отчетный год2054273041
23504 Прочие расходы за предыдущий год27301590117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год228-2116-3325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2116-33152778
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год228-2116-3325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2116-33152778

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (228)/Стоимость активов (941) = 24.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (286+0+0) = 797.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2282)/Выручка (2568) = 88.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (228)/Выручка (2568) = 8.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.242

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.722

Индекс Альтмана Z = 6.538

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-2.6), рентабельность продукции (88.86%), рентабельность компании (8.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОМАТИЗАЦИЯ НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить