ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕСАНСКОЕ" ИНН:0323363033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38618257 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года467311861168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113311685
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года76200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20199
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года543711861664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113316646
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года543711861664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113316646
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года106300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1073508207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4592076
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4364674897
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6748970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43646781457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67414570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года543711861664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113316646
21103 Выручка за отчетный год23207118182871
21104 Выручка за предыдущий год1157328710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15677111501930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год743125830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7530668941
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41422880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год669600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год321700
22203 Управленческие расходы за отчетный год5200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год31800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год782668941
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6072880
23403 Прочие доходы за отчетный год337460011616
23404 Прочие доходы за предыдущий год600116160
23503 Прочие расходы за отчетный год335062572308
23504 Прочие расходы за предыдущий год611516510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год806412249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4932490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16111148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год99480
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год41800
24604 Прочее за предыдущий год14200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1063301201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2522010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год106300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕСАНСКОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕСАНСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕСАНСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1063)/Стоимость активов (5437) = 19.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕСАНСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (782)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15677+6696+52) = 3.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕСАНСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (782)/Выручка (23207) = 3.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕСАНСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1063)/Выручка (23207) = 4.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕСАНСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕСАНСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕСАНСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕСАНСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕСАНСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.246

Индекс Альтмана Z = 3.184

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕСАНСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (3.37%), рентабельность компании (4.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕСАНСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить