ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОСИБ" ИНН:0323363107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38618487 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года172284751
12104 Запасы на конец предыдущего года284215113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10411792606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117933051435
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года731364926
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года364926161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100718274283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182744461709
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100718274283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182744461709
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76-211237
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-211384345
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80010951517
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года109515170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1317531529
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75315451364
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93118483046
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184830621364
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100718274283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182744461709
21103 Выручка за отчетный год199413553759
21104 Выручка за предыдущий год135542132309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181722382095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223831521931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год177-8831664
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8831061378
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год177-8831664
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8831061378
23403 Прочие доходы за отчетный год28530
23404 Прочие доходы за предыдущий год32210
23503 Прочие расходы за отчетный год118109211
23504 Прочие расходы за предыдущий год1092119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год344-9891453
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9891071369
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год344-9891227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-989845335

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСИБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСИБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСИБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (344)/Стоимость активов (1007) = 34.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСИБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1817+0+0) = 9.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСИБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (177)/Выручка (1994) = 8.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСИБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (344)/Выручка (1994) = 17.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСИБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСИБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСИБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСИБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСИБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.342

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Индекс Альтмана Z = 9.206

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСИБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (8.88%), рентабельность компании (17.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСИБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить