Общество с ограниченной ответственностью "БайкалРемТракСервис+" ИНН:0323363594 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38619989 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1606622
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1606724
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года672411
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1606724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года672411
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года655020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года502010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1741
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95174
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1741
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1606724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года672411
21103 Выручка за отчетный год259884187625
21104 Выручка за предыдущий год807976250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257383757593
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год803675930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год254332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год254332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43320
23503 Прочие расходы за отчетный год6519
23504 Прочие расходы за предыдущий год5190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год193813
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год483
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БайкалРемТракСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БайкалРемТракСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БайкалРемТракСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (160) = 9.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БайкалРемТракСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2573+0+0) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БайкалРемТракСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (2598) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БайкалРемТракСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (2598) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БайкалРемТракСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БайкалРемТракСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БайкалРемТракСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БайкалРемТракСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БайкалРемТракСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.406

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.684

Индекс Альтмана Z = 4.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БайкалРемТракСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (0.96%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БайкалРемТракСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить