ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНЗИТВТОРМЕТ" ИНН:0323363700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38620449 ОКВЭД:37.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года163232300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года163232300
12103 Запасы на конец отчетного года315931822242
12104 Запасы на конец предыдущего года318222420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104187117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18711710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года601
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342333922359
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3392235911
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года342335552591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35552591310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года265120030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2003-3330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26632013-323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2013-323-199
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года71010651644
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10651644510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года504771270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47712700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76015422914
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15422914510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года342335552591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35552591310
21103 Выручка за отчетный год2149394615569
21104 Выручка за предыдущий год94615569205
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1550360625482
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год606243780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5990339987
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33991191205
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27897770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год77712780
22203 Управленческие расходы за отчетный год9861610
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2215246187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2461-87205
23403 Прочие доходы за отчетный год281037
23503 Прочие расходы за отчетный год583660
23504 Прочие расходы за предыдущий год66740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19132395124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2395-124209
24603 Прочее за отчетный год29000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16232395124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2395-124209
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год162323950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2395-1240
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 312003-3330
32008 Величина капитала на 312013-3230
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))162323950
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)162323950
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))162323950
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)162323950
33003 Величина капитала на 3112100
33007 Величина капитала на 31362620030
33008 Величина капитала на 31363820130
36003 Чистые активы на 31266300
41103 Поступления – всего за отчетный год2155764800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2120664800
41193 Прочие поступления за отчетный год35100
41203 Платежи – всего за отчетный год2090338550
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год152819580
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год661800
41293 Прочие платежи за отчетный год496128170
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год65426250
43103 Поступления – всего за отчетный год369500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год369500
43203 Платежи – всего за отчетный год419519800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год405000
43293 Прочие платежи за отчетный год14519800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-500-19800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1546450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТВТОРМЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТВТОРМЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТВТОРМЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1623)/Стоимость активов (3423) = 47.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТВТОРМЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15503+2789+986) = 11.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТВТОРМЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2215)/Выручка (21493) = 10.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТВТОРМЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1623)/Выручка (21493) = 7.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТВТОРМЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТВТОРМЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТВТОРМЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТВТОРМЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТВТОРМЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.474

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.559

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.504

Х5 = Выручка/Активы = 6.279

Индекс Альтмана Z = 10.583

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТВТОРМЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (4.5), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (10.31%), рентабельность компании (7.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНЗИТВТОРМЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить