Общество с ограниченной ответственностью "Автоломбард Автозайм" ИНН:0323363795 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38620811 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года920000
12104 Запасы на конец предыдущего года128000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2322613488290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года133722900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года543406632131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4066321310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24689175543500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17566350310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года246891755435031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17566350310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33661135031
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-143350310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200191474800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16943000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4334219500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года766000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243531694300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17709000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года246891755435031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17566350310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год377242165938423
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год233062414230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-37723475090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2330509260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37723475090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2330509260
23303 Проценты к уплате за отчетный год5538000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2939000
23403 Прочие доходы за отчетный год20262000
23404 Прочие доходы за предыдущий год5386000
23503 Прочие расходы за отчетный год1034720840
23504 Прочие расходы за предыдущий год5558400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6053274250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-438425260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12666855
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год648550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47926134021
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-502340210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автоломбард Автозайм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автоломбард Автозайм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автоломбард Автозайм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (479)/Стоимость активов (24689) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автоломбард Автозайм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3772)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3772+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автоломбард Автозайм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3772)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автоломбард Автозайм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (479)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автоломбард Автозайм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоломбард Автозайм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоломбард Автозайм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоломбард Автозайм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автоломбард Автозайм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.824

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 5.65

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автоломбард Автозайм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (5.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автоломбард Автозайм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить