ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР РЕКЛАМНЫХ УСЛУГ" ИНН:0323364044 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38621650 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2601010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2601010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года10713544
12104 Запасы на конец предыдущего года135440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года604674
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167337214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3372140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427347224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3472240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4171620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года162870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42717297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172970
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1751150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1751270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427347224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3472240
21103 Выручка за отчетный год416512491959
21104 Выручка за предыдущий год124919590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25854251852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42510970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1580824107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8248620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6123440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3446430
22203 Управленческие расходы за отчетный год6683920
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3921120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30088107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год881070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30088107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год881070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год451320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2557587
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год255750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год75870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РЕКЛАМНЫХ УСЛУГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РЕКЛАМНЫХ УСЛУГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РЕКЛАМНЫХ УСЛУГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (255)/Стоимость активов (427) = 59.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РЕКЛАМНЫХ УСЛУГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2585+612+668) = 7.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РЕКЛАМНЫХ УСЛУГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (300)/Выручка (4165) = 7.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РЕКЛАМНЫХ УСЛУГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (255)/Выручка (4165) = 6.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РЕКЛАМНЫХ УСЛУГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РЕКЛАМНЫХ УСЛУГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РЕКЛАМНЫХ УСЛУГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РЕКЛАМНЫХ УСЛУГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РЕКЛАМНЫХ УСЛУГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.597

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.703

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.385

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РЕКЛАМНЫХ УСЛУГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.2%), рентабельность компании (6.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР РЕКЛАМНЫХ УСЛУГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить