Общество с ограниченной ответственностью "Звездопад" ИНН:0323364069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38621673 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11100
12103 Запасы на конец отчетного года382580700
12104 Запасы на конец предыдущего года5807000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года120000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38217803208
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года178032080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38217903218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179032180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1820596
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242536656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5366560
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года120025080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года120025080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1405454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1405454
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38217903218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179032180
21103 Выручка за отчетный год298472538360
21104 Выручка за предыдущий год725383600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238760435852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год604358520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59712102508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год121025080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59712102508
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121025080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59712102508
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121025080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59712102508
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121025080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59702508
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год121000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Звездопад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Звездопад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Звездопад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (597)/Стоимость активов (382) = 156.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Звездопад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (597)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2387+0+0) = 25.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Звездопад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (597)/Выручка (2984) = 20.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Звездопад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (597)/Выручка (2984) = 20.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Звездопад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Звездопад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Звездопад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Звездопад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Звездопад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.634

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.563

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.563

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.729

Индекс Альтмана Z = 21.573

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Звездопад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (20.01%), рентабельность компании (20.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Звездопад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить