ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСТРОЙ" ИНН:0323364171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38621963 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1459423381925
11504 Основные средства на конец предыдущего года233819251378
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1459423381925
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года233819251378
12103 Запасы на конец отчетного года11038504421
12104 Запасы на конец предыдущего года385044160
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31485081965
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года308221687
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182622316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2231625
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года508645816402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45816648112
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1968069198327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года691985731491
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года121000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года171900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12231732422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1732668131
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года400040700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года407040000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года400040700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года407040000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1445711173905
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111739051360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1445711177905
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111739051360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1968069198327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года691985731491
21103 Выручка за отчетный год469472289842255
21104 Выручка за предыдущий год22898434074970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год454342147642088
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21476425624812
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15131422167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1422845158
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15131422167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1422845158
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23504 Прочие расходы за предыдущий год94227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15131329718
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1329823151
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год303268306
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26816530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12101061412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1061658121
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год121000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год106100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1210)/Стоимость активов (19680) = 6.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1513)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45434+0+0) = 3.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1513)/Выручка (46947) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1210)/Выручка (46947) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = -2.337

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.22%), рентабельность компании (2.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить