ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0323364358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38622313 ОКВЭД:10.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1066600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1066600
12103 Запасы на конец отчетного года80313691402
12104 Запасы на конец предыдущего года369100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3255100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года254139106474417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1064731850
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6633200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11224212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года421570
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362186147590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1475932420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года372852147594821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1475932420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-514-19940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1994-5540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-494-197466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1974-5440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года304003021789
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года302137860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года342946137123966
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1371200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года373346167330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1673337860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года372852147594821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1475932420
21103 Выручка за отчетный год79297105026
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28494904909
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50802200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год49413800
22203 Управленческие расходы за отчетный год587014240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год142400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8014-14240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1424-5700
23303 Проценты к уплате за отчетный год37000
23403 Прочие доходы за отчетный год13157616260
23404 Прочие доходы за предыдущий год162600
23503 Прочие расходы за отчетный год137263164213
23504 Прочие расходы за предыдущий год1642400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1957-14400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1440-6100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год496021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1461-144083
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1440-6100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1461-14400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1440-6100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1461)/Стоимость активов (372852) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8014)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (284949+494138+5870) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8014)/Выручка (792971) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1461)/Выручка (792971) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.001

Индекс Альтмана Z = 0.387

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (1.01%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить