ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ТЕПЛООГНЕЗАЩИТА" ИНН:0323364407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38622477 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года233221211199177
12104 Запасы на конец предыдущего года212110081770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года473915353019275
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153530482710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1723207215930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2072159300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8794572858110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года572856494480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года879457285811452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года572856494480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4759186019296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1860861760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года403638685619354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года386847883700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4036386856190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года386847883720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года879457285811452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года572856494480
21103 Выручка за отчетный год300492218674861625
21104 Выручка за предыдущий год22186958716250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год282012090161691527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20901837815260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1848128513170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12851209990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1848128513170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12851209990
23503 Прочие расходы за отчетный год363611424
23504 Прочие расходы за предыдущий год36365150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181212491750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1249844840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год363250598
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25059180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144999911686
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год999785660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛООГНЕЗАЩИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛООГНЕЗАЩИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛООГНЕЗАЩИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1449)/Стоимость активов (8794) = 16.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛООГНЕЗАЩИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1848)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28201+0+0) = 6.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛООГНЕЗАЩИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1848)/Выручка (30049) = 6.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛООГНЕЗАЩИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1449)/Выручка (30049) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛООГНЕЗАЩИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛООГНЕЗАЩИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛООГНЕЗАЩИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛООГНЕЗАЩИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛООГНЕЗАЩИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.179

Индекс Альтмана Z = 6.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛООГНЕЗАЩИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (6.15%), рентабельность компании (4.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЕПЛООГНЕЗАЩИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить