Общество с ограниченной ответственностью "Консалт" ИНН:0323364816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38623703 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года549310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16942
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года718352
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года352433
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года718352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года352433
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года291275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42777
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77423
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42777
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77423
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года718352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года352433
21103 Выручка за отчетный год33072862
21104 Выручка за предыдущий год28620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17692472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1538390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6070
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1538390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3900
23503 Прочие расходы за отчетный год1522115
23504 Прочие расходы за предыдущий год380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16275
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3520
24604 Прочее за предыдущий год770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2750
32007 Величина капитала на 312750
32008 Величина капитала на 312750
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16275
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16275
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16275
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16275
33007 Величина капитала на 31291275
33008 Величина капитала на 31291275
36003 Чистые активы на 31291275
36004 Чистые активы на 312750
41103 Поступления – всего за отчетный год50532119
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35002119
41193 Прочие поступления за отчетный год15530
41203 Платежи – всего за отчетный год52642510
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27551806
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год762594
41293 Прочие платежи за отчетный год1747110
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-211-391
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-211-391

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (718) = 2.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1538)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1769+0+0) = 86.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1538)/Выручка (3307) = 46.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (3307) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.681

Индекс Альтмана Z = 3.591

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (46.51%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консалт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить