Общество с ограниченной ответственностью "Даюнг" ИНН:0323364990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38624246 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7562131547174
12104 Запасы на конец предыдущего года1315471740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4656735671641
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года356716410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54129488257815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4882578150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54129488257815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4882578150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86624279256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42792560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45146438896586
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4388965860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года321657973
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6579730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45467445467559
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4454675590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54129488257815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4882578150
21103 Выручка за отчетный год647515196027116
21104 Выручка за предыдущий год51960271160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год603683636826302
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47937208020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год438315592814
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год402363140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43834023814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40238140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43834023246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40232460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43834023246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40232460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Даюнг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Даюнг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Даюнг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4383)/Стоимость активов (54129) = 8.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Даюнг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60368+0+0) = 7.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Даюнг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4383)/Выручка (64751) = 6.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Даюнг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4383)/Выручка (64751) = 6.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Даюнг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даюнг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даюнг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даюнг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Даюнг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.191

Индекс Альтмана Z = 7.53

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Даюнг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (6.77%), рентабельность компании (6.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Даюнг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить