Общество с ограниченной ответственностью "ЛОР-клиника Харжеева" ИНН:0323365440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38625843 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20130010
11504 Основные средства на конец предыдущего года3001010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20130010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3001010
12103 Запасы на конец отчетного года82610
12104 Запасы на конец предыдущего года6100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года991000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30040010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4001010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2903900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2903900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30040010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4001010
21103 Выручка за отчетный год36481669431
21104 Выручка за предыдущий год16694310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36311630420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16304200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год173911
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год173911
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год173911
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173911
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛОР-клиника Харжеева

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛОР-клиника Харжеева

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛОР-клиника Харжеева

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (300) = 5.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛОР-клиника Харжеева

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3631+0+0) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛОР-клиника Харжеева

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (3648) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛОР-клиника Харжеева

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (3648) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛОР-клиника Харжеева

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛОР-клиника Харжеева

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛОР-клиника Харжеева

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛОР-клиника Харжеева

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛОР-клиника Харжеева

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 2.769

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛОР-клиника Харжеева

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛОР-клиника Харжеева

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить