ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАДАРХАН" ИНН:0323365464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38625932 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24924910
11504 Основные средства на конец предыдущего года249100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24924910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года249100
12103 Запасы на конец отчетного года514108734
12104 Запасы на конец предыдущего года1087340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года514109741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1097410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года763134651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1346510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года662380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года238260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7624836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года248360
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года68710000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года68710000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года763134651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1346510
21103 Выручка за отчетный год69383690766
21104 Выручка за предыдущий год36907660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57232613698
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26134590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1215107768
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10773070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3722760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2761020
22203 Управленческие расходы за отчетный год9465520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5521370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10324968
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год249680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10324968
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год249680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год693742
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17221226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год212260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1722120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год212260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАДАРХАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАДАРХАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАДАРХАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-172)/Стоимость активов (763) = -22.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАДАРХАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5723+372+946) = -1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАДАРХАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-103)/Выручка (6938) = -1.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАДАРХАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-172)/Выручка (6938) = -2.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАДАРХАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАДАРХАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАДАРХАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАДАРХАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАДАРХАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.225

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Индекс Альтмана Z = 2.897

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАДАРХАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-1.48%), рентабельность компании (-2.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАДАРХАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить