ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СПАРТА" ИНН:0323365591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38626512 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1160
12103 Запасы на конец отчетного года11
12104 Запасы на конец предыдущего года11
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54154
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года826
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12381
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81245
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81245
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-43-270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-270-439
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года207-20
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20-189
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года85330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года85330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16104
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3216
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16104
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81245
21103 Выручка за отчетный год10611684
21104 Выручка за предыдущий год16841641
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7941448
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14482041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год267236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год236-400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год267236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год236-400
23503 Прочие расходы за отчетный год2724
23504 Прочие расходы за предыдущий год2424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год240212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год212-424
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1343
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4315
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год227169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169-439
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год227169
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год169-439

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СПАРТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СПАРТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СПАРТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (227)/Стоимость активов (239) = 94.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СПАРТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (794+0+0) = 33.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СПАРТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (267)/Выручка (1061) = 25.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СПАРТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (227)/Выручка (1061) = 21.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СПАРТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СПАРТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СПАРТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СПАРТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СПАРТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.95

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.469

Индекс Альтмана Z = 19.136

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СПАРТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (3.81), коэффициент текущей ликвидности (3.84), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (25.16%), рентабельность компании (21.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СПАРТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить