ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРИОН" ИНН:0323365986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38627799 ОКВЭД:52.43.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года717350283
12104 Запасы на конец предыдущего года3502830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года717350283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3502830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года727360293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3602930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7173500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3502830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года727360293
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3602930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года727360293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3602930
21103 Выручка за отчетный год47472296750
21104 Выручка за предыдущий год22967500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29911432250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14322500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1756864500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8645000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5792830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год28300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1177581500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5815000
23503 Прочие расходы за отчетный год447223206
23504 Прочие расходы за предыдущий год2232060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год730358294
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3582940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13811
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год717350283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3502830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7173500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3502830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (717)/Стоимость активов (727) = 98.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2991+579+0) = 32.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1177)/Выручка (4747) = 24.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (717)/Выручка (4747) = 15.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.986

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (24.79%), рентабельность компании (15.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить