ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМАЛАТ" ИНН:0323366193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38628669 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232232232
11504 Основные средства на конец предыдущего года2322320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232232232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2322320
12103 Запасы на конец отчетного года389626974743
12104 Запасы на конец предыдущего года2697101290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года945490806803
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года908027480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81487
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133581179111633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11791128770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135901202311865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12023131090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года858752969035
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года529690350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года326870805
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8705100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года467758572025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года585735640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года500367272830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года672740740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135901202311865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12023131090
21103 Выручка за отчетный год16607018067
21104 Выручка за предыдущий год34690180670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1814859640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16607012103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16542121030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16607012103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16542121030
23404 Прочие доходы за предыдущий год24300
23503 Прочие расходы за отчетный год103068
23504 Прочие расходы за предыдущий год130680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1660609035
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1678490350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1660609035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1678490350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАЛАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАЛАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАЛАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16606)/Стоимость активов (13590) = 122.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАЛАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16607)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАЛАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16607)/Выручка (16607) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАЛАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16606)/Выручка (16607) = 99.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАЛАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАЛАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАЛАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАЛАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАЛАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.716

Индекс Альтмана Z = 18.189

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАЛАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.89), коэффициент текущей ликвидности (2.67), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (99.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАЛАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить