Общество с ограниченной ответственностью "Дрим Хаус" ИНН:0323366524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38629410 ОКВЭД:51.47.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3365628
12104 Запасы на конец предыдущего года56280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6457202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101077745
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года778450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100977845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года778450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78-429-122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-429-1220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года577497161
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4971610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3547096
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9311206167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12061670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100977845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года777450
21103 Выручка за отчетный год2240661216
21104 Выручка за предыдущий год6612160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1692932337
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9323370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год548-271-121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-271-1210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год548-271-121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-271-1210
23503 Прочие расходы за отчетный год413611
23504 Прочие расходы за предыдущий год36110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год507-307-132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-307-1320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год507-307-132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-307-1320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дрим Хаус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дрим Хаус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дрим Хаус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (507)/Стоимость активов (1009) = 50.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дрим Хаус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (548)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1692+0+0) = 32.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дрим Хаус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (548)/Выручка (2240) = 24.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дрим Хаус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (507)/Выручка (2240) = 22.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дрим Хаус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дрим Хаус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дрим Хаус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дрим Хаус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дрим Хаус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.65

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.502

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.502

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 9.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дрим Хаус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (24.46%), рентабельность компании (22.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дрим Хаус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить