Общество с ограниченной ответственностью "Айга" ИНН:0323366764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12756507 ОКВЭД:15.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года127155178
11504 Основные средства на конец предыдущего года1551780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года127155178
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1551780
12103 Запасы на конец отчетного года237209187
12104 Запасы на конец предыдущего года2091870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года331303230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3032300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года458459408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4584080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-213-212-142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-213-1420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года671671550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6715500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года671671550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6715500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года458459408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4584080
21104 Выручка за предыдущий год600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год721460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-66-1460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-66-1460
23504 Прочие расходы за предыдущий год470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-70-1530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-70-1530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (458) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айга

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.723

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.317

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.385

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.47), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1166.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить