Общество с ограниченной ответственностью "Бухобслуживание Ютел" ИНН:0323366884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12757085 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3691-21
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151-210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-369019
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-163190
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-369019
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-163190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года202
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1702
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100
21103 Выручка за отчетный год2391890
21104 Выручка за предыдущий год18900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2371890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2371890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18900
23503 Прочие расходы за отчетный год5621
23504 Прочие расходы за предыдущий год6210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232183-21
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год183-210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год218172-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год172-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бухобслуживание Ютел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бухобслуживание Ютел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бухобслуживание Ютел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (218)/Стоимость активов (17) = 1282.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бухобслуживание Ютел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2+0+0) = 11850 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бухобслуживание Ютел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (237)/Выручка (239) = 99.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бухобслуживание Ютел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (218)/Выручка (239) = 91.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бухобслуживание Ютел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бухобслуживание Ютел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бухобслуживание Ютел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бухобслуживание Ютел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 21.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бухобслуживание Ютел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 12.824

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 13.647

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1.048

Индекс Альтмана Z = 133.188

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бухобслуживание Ютел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (21.71), рентабельность продукции (99.16%), рентабельность компании (91.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бухобслуживание Ютел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить