ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АС-ИНВЕСТ" ИНН:0323366980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12757487 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57501125490
11504 Основные средства на конец предыдущего года1254900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года57501125880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1254900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года228800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3371128314125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8995141250
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года114000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156111916
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30381159314141
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11386141410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года605392418114141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23935141410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3039000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-183300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2856769
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60190
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3380
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года317692413614132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20293141320
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года304000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года319692413714132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23333141320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года605392418114141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23935141410
21103 Выручка за отчетный год663600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год906400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-242800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-34200
22203 Управленческие расходы за отчетный год13900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-256700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-34200
23203 Проценты к получению за отчетный год24000
23303 Проценты к уплате за отчетный год63500
23403 Прочие доходы за отчетный год2352300
23404 Прочие доходы за предыдущий год108600
23503 Прочие расходы за отчетный год2230621
23504 Прочие расходы за предыдущий год310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1745-2-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год741-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14800
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год75300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2149-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год593-10
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год3039000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2824100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59300
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3159100
32008 Величина капитала на 3160100
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)3039000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3039000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3039000
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)3039000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))242400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)242400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))242400
33218 Убыток (ИТОГО)242400
33003 Величина капитала на 311000
33005 Величина капитала на 313039000
33007 Величина капитала на 31-183300
33008 Величина капитала на 312856700
36003 Чистые активы на 312856700
36004 Чистые активы на 31364100
41103 Поступления – всего за отчетный год1230800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год712500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год517700
41193 Прочие поступления за отчетный год600
41203 Платежи – всего за отчетный год445000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год56400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год22600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год101600
41293 Прочие платежи за отчетный год237700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год785800
42203 Платежи – всего за отчетный год1660000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1546000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год114000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1660000
43103 Поступления – всего за отчетный год1024400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1024400
43203 Платежи – всего за отчетный год4400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1020000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период145800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2149)/Стоимость активов (60539) = -3.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9064+0+139) = -27.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2567)/Выручка (6636) = -38.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2149)/Выручка (6636) = -32.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.894

Индекс Альтмана Z = -2.486

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (-38.68%), рентабельность компании (-32.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АС-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить