Общество с ограниченной ответственностью "СКМ Строй" ИНН:0323367221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12758713 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200100
11504 Основные средства на конец предыдущего года224100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2001069
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2241690
12103 Запасы на конец отчетного года20130739
12104 Запасы на конец предыдущего года40277380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181705480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года221400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122705654
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27056540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3842111876873
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года894668720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5843111876941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1118769410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5403360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года336-2740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года550346-264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года346-2640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года516845002763
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года450027630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12563414442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года634144420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5293108417205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1084172050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5843111876941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1118769410
21103 Выручка за отчетный год4750486959095
21104 Выручка за предыдущий год869590950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год475048695-319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8695-3190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4606078940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год789400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1444801-319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год801-3190
23403 Прочие доходы за отчетный год1269
23404 Прочие доходы за предыдущий год2690
23503 Прочие расходы за отчетный год4344124
23504 Прочие расходы за предыдущий год41240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1011762-274
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год762-2740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2041520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год807610-274
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год610-2740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8076100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год610-2740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СКМ Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СКМ Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СКМ Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (807)/Стоимость активов (5843) = 13.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СКМ Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+46060+0) = 3.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СКМ Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1444)/Выручка (47504) = 3.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СКМ Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (807)/Выручка (47504) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СКМ Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКМ Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКМ Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКМ Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СКМ Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.636

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.104

Индекс Альтмана Z = 5.894

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СКМ Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (3.04%), рентабельность компании (1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СКМ Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить