ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "КОНТУР" ИНН:0323367253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12758819 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года914810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202858650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года586500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2573919
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22851881150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18811500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22851881160
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18811600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2721780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17811500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2821881160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18811600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22851881160
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18811600
21103 Выручка за отчетный год222525347845
21104 Выручка за предыдущий год253478450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154823566695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год235666950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6771781150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17811500
22203 Управленческие расходы за отчетный год55800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1191781150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17811500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1191781150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17811500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год941781150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17811500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год941780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17811500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНТУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНТУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (2285) = 4.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1548+0+558) = 5.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (2225) = 5.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (2225) = 4.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 1.438

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.438<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (5.35%), рентабельность компании (4.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить