ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМСТРОЙКОМПЛЕКТ" ИНН:0323367454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12759693 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года163228503716487
11504 Основные средства на конец предыдущего года5037164870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года163228503716487
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5037164870
12103 Запасы на конец отчетного года28815581413198
12104 Запасы на конец предыдущего года5814131980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10380211153039179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111451391790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10222861
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года236510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13271911963052378
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119630523780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29594717000158866
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170001588650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2487440123059
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года401230590
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1784548310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1487098883250976
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88832509750
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года122364593120
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5931200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27107316598955807
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165989558060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29594717000158866
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170001588650
21103 Выручка за отчетный год158176312153191
21104 Выручка за предыдущий год12872531910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120325835150002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4051500020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год378547703189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год882131890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год378547703189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год882131890
23403 Прочие доходы за отчетный год19321218600
23404 Прочие доходы за предыдущий год12186000
23503 Прочие расходы за отчетный год29191389202
23504 Прочие расходы за предыдущий год54402020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год279845993587
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год459935870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5975380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год279840023049
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год400230490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2798)/Стоимость активов (295947) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3785)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12032+0+0) = 31.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3785)/Выручка (15817) = 23.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2798)/Выручка (15817) = 17.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.092

Х5 = Выручка/Активы = 0.053

Индекс Альтмана Z = 0.088

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (23.93%), рентабельность компании (17.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМСТРОЙКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить