Общество с ограниченной ответственностью "Веста" ИНН:0323367479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12759747 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года171030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225271811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7188420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3722377
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2460740418
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74011380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2460740418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74011380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1633598202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5988580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года827142216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1422800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года827142216
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1422800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2460740418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74011380
21103 Выручка за отчетный год308324112187
21104 Выручка за предыдущий год241122280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183525501823
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год255012170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1248-139364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13910110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1248-139364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13910110
23503 Прочие расходы за отчетный год441945
23504 Прочие расходы за предыдущий год19340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1204-158319
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1589770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год169102127
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1021290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1035-260192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2608480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Веста

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Веста

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1035)/Стоимость активов (2460) = 42.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1248)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1835+0+0) = 68.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1248)/Выручка (3083) = 40.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1035)/Выручка (3083) = 33.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Веста

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.421

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.489

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.975

Индекс Альтмана Z = 11.088

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Веста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.77), коэффициент текущей ликвидности (2.97), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (40.48%), рентабельность компании (33.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Веста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить