Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеудинскъ 1" ИНН:0323367711 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12760934 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года700
12103 Запасы на конец отчетного года4905201119
12104 Запасы на конец предыдущего года52011190
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года230192114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1921140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1222457
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года224570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7397341690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73416900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7467341690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73416900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113118604
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1186040
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2014140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года141400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года578567946
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5679460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года613602946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6029460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7467341690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73416900
21103 Выручка за отчетный год84390903
21104 Выручка за предыдущий год3909030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78985147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9851470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6-595756
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5957560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6-595756
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5957560
23404 Прочие доходы за предыдущий год36600
23503 Прочие расходы за отчетный год1137911
23504 Прочие расходы за предыдущий год379110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5-482745
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6087450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41510
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-12600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-486594
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4865940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-48600
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3110800
32008 Величина капитала на 3111800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))400
33218 Убыток (ИТОГО)400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3110300
33008 Величина капитала на 3111300
36003 Чистые активы на 3111300
36004 Чистые активы на 3111800
41103 Поступления – всего за отчетный год8400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8400
41203 Платежи – всего за отчетный год9400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год500
41293 Прочие платежи за отчетный год3900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ 1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ 1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (746) = -0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78+0+0) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (84) = 7.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (84) = -4.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.216

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.179

Х5 = Выручка/Активы = 0.113

Индекс Альтмана Z = 0.317

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (7.14%), рентабельность компании (-4.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Верхнеудинскъ 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить