Общества с ограниченной ответственностью "Информационное агентство "АРД" ИНН:0323367870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12761572 ОКВЭД:92.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года380
11504 Основные средства на конец предыдущего года3835
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3835
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года636571
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года636575
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года674610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-254-244
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7860
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7054
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года518444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14914
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года928444
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года674610
21103 Выручка за отчетный год51070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1600
23503 Прочие расходы за отчетный год150
23504 Прочие расходы за предыдущий год512
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-207
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9-207
32007 Величина капитала на 31-254-244
32008 Величина капитала на 31-254-244
33007 Величина капитала на 31-1910
33008 Величина капитала на 31-19110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общества с ограниченной ответственностью Информационное агентство АРД

Прибыль

Прибыль Общества с ограниченной ответственностью Информационное агентство АРД

Чистые активы

Чистые активы Общества с ограниченной ответственностью Информационное агентство АРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (125)/Стоимость активов (1300) = 9.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общества с ограниченной ответственностью Информационное агентство АРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (350+0+0) = 45.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общества с ограниченной ответственностью Информационное агентство АРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (160)/Выручка (510) = 31.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общества с ограниченной ответственностью Информационное агентство АРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (125)/Выручка (510) = 24.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общества с ограниченной ответственностью Информационное агентство АРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Информационное агентство АРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Информационное агентство АРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Информационное агентство АРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общества с ограниченной ответственностью Информационное агентство АРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.128

Индекс Альтмана Z = 3.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общества с ограниченной ответственностью Информационное агентство АРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (31.37%), рентабельность компании (24.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общества с ограниченной ответственностью Информационное агентство АРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить