ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "М-СТРОЙ" ИНН:0323368257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12763358 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124317411403
11504 Основные средства на конец предыдущего года174114030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124317411403
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года174114030
12103 Запасы на конец отчетного года10901412609
12104 Запасы на конец предыдущего года14126090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11586830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5359154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27832104763
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21047630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года402638452166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года384421660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17981478867
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14788670
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222623671299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года236712990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222623671299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236712990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года402638452166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года384521660
21103 Выручка за отчетный год217762990414874
21104 Выручка за предыдущий год29904148740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212852909413780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29094137800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4918101094
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81010940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4918101094
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81010940
23403 Прочие доходы за отчетный год501
23503 Прочие расходы за отчетный год908424
23504 Прочие расходы за предыдущий год84240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4067261071
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72610710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81145214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1452140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год325581857
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5818570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (325)/Стоимость активов (4026) = 8.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21285+0+0) = 2.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (491)/Выручка (21776) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (325)/Выручка (21776) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.807

Индекс Альтмана Z = 2.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (2.25%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить