Общество с ограниченной ответственностью "СтройМаркет" ИНН:0323368440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12763985 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года103600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1487250824038
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года508240380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1592050834040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года508340400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1592050834040
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года508340400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11527-185339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1853390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года394461360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года613600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4498004001
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80040010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года439369364001
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года693640010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1592050834040
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года508340400
21103 Выручка за отчетный год598796297661005
21104 Выручка за предыдущий год62976610050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год554196420460373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64204603730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4460-1228632
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12286320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4460-1228632
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12286320
23403 Прочие доходы за отчетный год321
23404 Прочие доходы за предыдущий год210
23503 Прочие расходы за отчетный год351611
23504 Прочие расходы за предыдущий год16110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4428-1242622
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12426220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6525930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4428-189429
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1894290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4428)/Стоимость активов (15920) = 27.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4460)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55419+0+0) = 8.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4460)/Выручка (59879) = 7.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4428)/Выручка (59879) = 7.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.624

Индекс Альтмана Z = 11.906

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.39), коэффициент текущей ликвидности (3.62), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (7.45%), рентабельность компании (7.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройМаркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить