Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс Консалт" ИНН:0323368497 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12764139 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года500817
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81796
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года500817
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года817160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3739817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года817160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26711
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27721
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2110
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1429571
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года571150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3462571
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года571150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3739817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года817160
21103 Выручка за отчетный год20001700
21104 Выручка за предыдущий год1700600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20001700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1700-45
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16571584
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год343116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116-45
23503 Прочие расходы за отчетный год815
23504 Прочие расходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год335101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101-45
24603 Прочее за отчетный год7937
24604 Прочее за предыдущий год370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25664
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64-63
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25664
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64-63

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Консалт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Консалт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Консалт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (256)/Стоимость активов (3739) = 6.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Консалт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (343)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1657+0) = 20.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Консалт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (343)/Выручка (2000) = 17.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Консалт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (256)/Выручка (2000) = 12.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Консалт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Консалт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Консалт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Консалт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Консалт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = -0.716

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Консалт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (17.15%), рентабельность компании (12.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Консалт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить