Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСтар" ИНН:0323368585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12764470 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года951210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1313135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118144145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1441450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118144145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1441450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11014097
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118144145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1441450
21103 Выручка за отчетный год62918552465
21104 Выручка за предыдущий год185524650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год629170303
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18553030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год60200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год168500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27170303
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1703030
23503 Прочие расходы за отчетный год182068
23504 Прочие расходы за предыдущий год20680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9150235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1502350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39107148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1071480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-304387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30)/Стоимость активов (118) = -25.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+602+0) = 4.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (629) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30)/Выручка (629) = -4.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.932

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.75

Индекс Альтмана Z = 20.234

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.63), коэффициент быстрой ликвидности (13.5), коэффициент текущей ликвидности (14.75), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (4.29%), рентабельность компании (-4.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить