ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВ-ГРУПП" ИНН:0323368786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12765297 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152500
12103 Запасы на конец отчетного года1147443505
12104 Запасы на конец предыдущего года74435050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1427715035333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150353330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36321031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3210310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1442789786869
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года897868690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1595289786869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года897868690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21476220790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62207900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года331403288
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1049127582791
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года275827910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1380527586079
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года275860790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1595289786869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года897868690
21103 Выручка за отчетный год204287761765912
21104 Выручка за предыдущий год7617659120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201001677265132
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6772651320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32868450780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84507800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32868450780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84507800
23503 Прочие расходы за отчетный год242720
23504 Прочие расходы за предыдущий год7200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30448378780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83787800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90921700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год217000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21356208780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62087800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ-ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ-ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ-ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2135)/Стоимость активов (15952) = 13.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ-ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (201001+0+0) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ-ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3286)/Выручка (204287) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ-ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2135)/Выручка (204287) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ-ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ-ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ-ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ-ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ-ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.156

Индекс Альтмана Z = 3.504

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ-ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (1.61%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ-ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить