Общество с ограниченной ответственностью "Автомобильный технический центр "ЧЕК" ИНН:0323368850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12765541 ОКВЭД:50.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года580010531504
11504 Основные средства на конец предыдущего года105315040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года580010531504
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105315040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4782
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4782
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года584710611506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106115060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года572111010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70014960
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1267001496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70014960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года584710611506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106115060
21103 Выручка за отчетный год155669153186
21104 Выручка за предыдущий год91531860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144306622562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66225620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1136253624
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2536240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1136253624
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2536240
23503 Прочие расходы за отчетный год51200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год624253624
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2536240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год556741
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год569186583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1865830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автомобильный технический центр ЧЕК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автомобильный технический центр ЧЕК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автомобильный технический центр ЧЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (569)/Стоимость активов (5847) = 9.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автомобильный технический центр ЧЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14430+0+0) = 7.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автомобильный технический центр ЧЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1136)/Выручка (15566) = 7.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автомобильный технический центр ЧЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (569)/Выручка (15566) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автомобильный технический центр ЧЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автомобильный технический центр ЧЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автомобильный технический центр ЧЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автомобильный технический центр ЧЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автомобильный технический центр ЧЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.405

Индекс Альтмана Z = 48.763

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автомобильный технический центр ЧЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (7.3%), рентабельность компании (3.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автомобильный технический центр ЧЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить