ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРРА ПЛЮС" ИНН:0323368987 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12766032 ОКВЭД:80.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года151110
12104 Запасы на конец предыдущего года11100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1514241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1514241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-211215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1514241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142410
21103 Выручка за отчетный год229349350
21104 Выручка за предыдущий год3493500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22998222
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3492220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год25100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год398222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год982220
23503 Прочие расходы за отчетный год9216
23504 Прочие расходы за предыдущий год1160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-677216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год872160
24603 Прочее за отчетный год700
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1377204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год772040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7700
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 311100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-1300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-1200
33008 Величина капитала на 31-200
36003 Чистые активы на 31-200
36004 Чистые активы на 311100
41103 Поступления – всего за отчетный год39500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год39500
41203 Платежи – всего за отчетный год11500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год28000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период28000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРРА ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРРА ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРРА ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13)/Стоимость активов (15) = -86.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРРА ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+226+0) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРРА ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (229) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРРА ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13)/Выручка (229) = -5.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРРА ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРРА ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРРА ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРРА ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРРА ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.867

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.118

Индекс Альтмана Z = -6.511

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРРА ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (1.31%), рентабельность компании (-5.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРРА ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить