Общество с ограниченной ответственностью "Фламинго" ИНН:0323369170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12766658 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года28413780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года263001372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30013720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1165891471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58914710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14211734221
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117342210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14211734221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117342210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11911080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2310634141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106341410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2310634141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106341410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14211734221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117342210
21103 Выручка за отчетный год321433312459
21104 Выручка за предыдущий год333124590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год423930702008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год307020080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1025261451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2614510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1025261451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2614510
23403 Прочие доходы за отчетный год132800
23503 Прочие расходы за отчетный год18006
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123261445
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2614450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год114161376
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1613760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год910069
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (142) = 6.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1025)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4239+0+0) = -24.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1025)/Выручка (3214) = -31.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (3214) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.838

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.866

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.174

Индекс Альтмана Z = 16.955

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.04), коэффициент быстрой ликвидности (6.17), коэффициент текущей ликвидности (6.17), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-31.89%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фламинго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить