ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СОВРЕМЕННЫЕ СРЕДСТВА АВТОМАТИЗАЦИИ" ИНН:0323369268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12767178 ОКВЭД:73.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13130
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года13130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131313
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1064857386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48573860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8564857386
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48573860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8694987399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49873990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40406893
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4068930
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8294580
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года45800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года829458506
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4585060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8694987399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49873990
21103 Выручка за отчетный год2751747410095
21104 Выручка за предыдущий год7474100950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год272000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31747410095
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7474100950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31747410095
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7474100950
23403 Прочие доходы за отчетный год851627
23404 Прочие доходы за предыдущий год162140
23503 Прочие расходы за отчетный год2903
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87763610099
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7636101020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87763610099
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7636101020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВРЕМЕННЫЕ СРЕДСТВА АВТОМАТИЗАЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВРЕМЕННЫЕ СРЕДСТВА АВТОМАТИЗАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВРЕМЕННЫЕ СРЕДСТВА АВТОМАТИЗАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87)/Стоимость активов (869) = 10.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВРЕМЕННЫЕ СРЕДСТВА АВТОМАТИЗАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2720+0+0) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВРЕМЕННЫЕ СРЕДСТВА АВТОМАТИЗАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (2751) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВРЕМЕННЫЕ СРЕДСТВА АВТОМАТИЗАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87)/Выручка (2751) = 3.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВРЕМЕННЫЕ СРЕДСТВА АВТОМАТИЗАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВРЕМЕННЫЕ СРЕДСТВА АВТОМАТИЗАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВРЕМЕННЫЕ СРЕДСТВА АВТОМАТИЗАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВРЕМЕННЫЕ СРЕДСТВА АВТОМАТИЗАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВРЕМЕННЫЕ СРЕДСТВА АВТОМАТИЗАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = 7.51

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВРЕМЕННЫЕ СРЕДСТВА АВТОМАТИЗАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (3.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВРЕМЕННЫЕ СРЕДСТВА АВТОМАТИЗАЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить