ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ" ИНН:0323369300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12767296 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года553190468
11504 Основные средства на конец предыдущего года1904680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года553190468
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1904680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3319435686
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3783860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7224412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года244120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33914600105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40271050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39444790573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42175730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года250300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года105700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25131640573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10675730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143131500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года315000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143131500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года315000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39444790573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42175730
21103 Выручка за отчетный год39641222313878
21104 Выручка за предыдущий год12223138780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28591090513157
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10905131570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11051318721
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13187210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11051318721
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13187210
23403 Прочие доходы за отчетный год6130
23404 Прочие доходы за предыдущий год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год15105
23504 Прочие расходы за предыдущий год1050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10961321716
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13217160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год219264143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2641430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8771057573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10575730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год87700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год105700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (877)/Стоимость активов (3944) = 22.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2859+0+0) = 38.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1105)/Выручка (3964) = 27.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (877)/Выручка (3964) = 22.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.497

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.756

Индекс Альтмана Z = 7.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.37), коэффициент текущей ликвидности (2.37), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (27.88%), рентабельность компании (22.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить