Общество с ограниченной ответственностью "Элвенд" ИНН:0323369518 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12768048 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5190
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года251529
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1-1024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15290
21103 Выручка за отчетный год115334971
21104 Выручка за предыдущий год349710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11532971
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год349140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год103500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30800
22203 Управленческие расходы за отчетный год1500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1032971
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1032914
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10-3414
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элвенд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элвенд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элвенд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (25) = 40 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элвенд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1035+15) = 9.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элвенд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (1153) = 8.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элвенд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (1153) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элвенд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элвенд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элвенд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элвенд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элвенд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.038

Индекс Альтмана Z = 28.688

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элвенд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (8.93%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элвенд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить