ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТСТРОЙ" ИНН:0323369814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12768924 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3994
11504 Основные средства на конец предыдущего года9438
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3994
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9438
12103 Запасы на конец отчетного года213611274
12104 Запасы на конец предыдущего года112748882
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29476851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68517556
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1257
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года36440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года873918250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1825016445
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года877818344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1834416483
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-70930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-15150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7083-1505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1505942
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1393815907
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года159070
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1393815907
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года159070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19233942
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года394215518
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19233942
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года394215541
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года877818344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1834416483
21103 Выручка за отчетный год39605306
21104 Выручка за предыдущий год5306756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3960-1102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5306577
22203 Управленческие расходы за отчетный год95190
22204 Управленческие расходы за предыдущий год64080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5559-1102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1102577
23403 Прочие доходы за отчетный год11206
23404 Прочие доходы за предыдущий год2063749
23503 Прочие расходы за отчетный год40609
23504 Прочие расходы за предыдущий год6093368
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5588-1505
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1505932
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5588-1505
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1505932
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-55880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5588)/Стоимость активов (8778) = -63.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5559)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9519) = -58.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5559)/Выручка (3960) = -140.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5588)/Выручка (3960) = -141.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.776

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.637

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.637

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.447

Индекс Альтмана Z = -1.736

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (4.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.81), рентабельность продукции (-140.38%), рентабельность компании (-141.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить