Общество с ограниченной ответственностью "Доктор Неболит" ИНН:0323370009 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12769835 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года130540
11504 Основные средства на конец предыдущего года5400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года130540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5400
12103 Запасы на конец отчетного года30400
12104 Запасы на конец предыдущего года4000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86915
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1164915
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24610315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63732
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1833013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1833013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24610315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103150
21103 Выручка за отчетный год683651291
21104 Выручка за предыдущий год6512910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год580550271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5502710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10310120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10310120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101200
23503 Прочие расходы за отчетный год503818
23504 Прочие расходы за предыдущий год38180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53632
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Доктор Неболит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Доктор Неболит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Доктор Неболит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (246) = 21.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Доктор Неболит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (580+0+0) = 17.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Доктор Неболит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (683) = 15.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Доктор Неболит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (683) = 7.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Доктор Неболит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доктор Неболит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доктор Неболит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доктор Неболит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Доктор Неболит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.344

Индекс Альтмана Z = 0.723

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Доктор Неболит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (15.08%), рентабельность компании (7.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Доктор Неболит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить