Общество с ограниченной ответственностью "АЙ-ТИ Эрудит" ИНН:0323370224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12770752 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года99314
12104 Запасы на конец предыдущего года6540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года128986
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14026830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года258300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36739740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года392400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36739740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года392400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27136237
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года344370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36739740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года392400
21103 Выручка за отчетный год58685846
21104 Выручка за предыдущий год858460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52347715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год492150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6338131
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год366310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6338131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год366310
23503 Прочие расходы за отчетный год15154
23504 Прочие расходы за предыдущий год1540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4836627
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год351270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6401
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4232626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЙ-ТИ Эрудит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЙ-ТИ Эрудит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЙ-ТИ Эрудит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (367) = 11.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЙ-ТИ Эрудит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (523+0+0) = 12.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЙ-ТИ Эрудит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (586) = 10.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЙ-ТИ Эрудит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (586) = 7.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЙ-ТИ Эрудит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЙ-ТИ Эрудит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЙ-ТИ Эрудит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЙ-ТИ Эрудит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЙ-ТИ Эрудит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.738

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.823

Индекс Альтмана Z = 9.057

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЙ-ТИ Эрудит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.46), коэффициент быстрой ликвидности (2.79), коэффициент текущей ликвидности (3.82), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (10.75%), рентабельность компании (7.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЙ-ТИ Эрудит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить