ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛ СЕРВИС ГРУПП" ИНН:0323370249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12770795 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года327900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года327900
12103 Запасы на конец отчетного года514710424
12104 Запасы на конец предыдущего года104240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36105732303
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57323030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1907220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89475908347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59083470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122265908347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59083470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-477800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года421400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-47594233-58
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4233-580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169851675105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16751050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169851675405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16754050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122265908347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59083470
21103 Выручка за отчетный год6715810627674
21104 Выручка за предыдущий год106276740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год671584655-61
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10627-610
22203 Управленческие расходы за отчетный год7438600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год597200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-72284655-61
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4655-610
23403 Прочие доходы за отчетный год1287280
23404 Прочие доходы за предыдущий год2800
23503 Прочие расходы за отчетный год7203925
23504 Прочие расходы за предыдущий год7350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-66614291-66
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4610-660
24603 Прочее за отчетный год233100
24604 Прочее за предыдущий год31900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-89924291-77
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4291-770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-899200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год429100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ СЕРВИС ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ СЕРВИС ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ СЕРВИС ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8992)/Стоимость активов (12226) = -73.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ СЕРВИС ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+74386) = -9.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ СЕРВИС ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7228)/Выручка (67158) = -10.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ СЕРВИС ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8992)/Выручка (67158) = -13.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ СЕРВИС ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ СЕРВИС ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ СЕРВИС ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ СЕРВИС ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ СЕРВИС ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.657

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.735

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.545

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.28

Индекс Альтмана Z = -10.662

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ СЕРВИС ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.39), рентабельность продукции (-10.76%), рентабельность компании (-13.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ СЕРВИС ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить