Общество с ограниченной ответственностью "Дальневосточный" ИНН:0323370312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12770996 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года178150
12104 Запасы на конец предыдущего года1500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года718220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13350
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года95600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года179300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1157185035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1850350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1157185051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1850510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5-44-96
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-44-960
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года114918850
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года188500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года114918850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года188500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139147
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1157185051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1850510
21103 Выручка за отчетный год139378960
21104 Выручка за предыдущий год789600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1024408172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4081720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год369381-112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год381-1120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год369381-112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год381-1120
23503 Прочие расходы за отчетный год3113150
23504 Прочие расходы за предыдущий год31500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5866-112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66-1120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3958-112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58-1120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дальневосточный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дальневосточный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дальневосточный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (1157) = 3.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дальневосточный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (369)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1024+0+0) = 36.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дальневосточный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (369)/Выручка (1393) = 26.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дальневосточный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (1393) = 2.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дальневосточный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дальневосточный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дальневосточный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дальневосточный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дальневосточный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 6.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дальневосточный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (89), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (26.49%), рентабельность компании (2.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дальневосточный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить