Общество с ограниченной ответственностью "Ассистент" ИНН:0323370376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12771122 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7892460
12104 Запасы на конец предыдущего года246100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года834317180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года171800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года581290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года919020930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2093100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9190209310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2093100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8383172410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1724100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-3414600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42213090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8073690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9190209310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2093100
21103 Выручка за отчетный год2727279360
21104 Выручка за предыдущий год793600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1957759740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год597400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год769519620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год196200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год769519620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год196200
23503 Прочие расходы за отчетный год268340
23504 Прочие расходы за предыдущий год3400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год742719280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год192800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7682600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год665916680
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год166800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ассистент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ассистент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ассистент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6659)/Стоимость активов (9190) = 72.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ассистент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7695)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19577+0+0) = 39.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ассистент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7695)/Выручка (27272) = 28.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ассистент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6659)/Выручка (27272) = 24.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ассистент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ассистент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ассистент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ассистент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ассистент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.725

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.808

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.388

Индекс Альтмана Z = 22.25

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ассистент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (10.41), коэффициент текущей ликвидности (11.39), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (28.22%), рентабельность компании (24.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ассистент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить